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iis 열기를 엽니다. 개인 투자 계좌. 적절한 유형의 IIS 선택

개인 투자 계좌는 아마도 우리 정부가 개인 투자자와 투자 산업을 위해 해온 몇 안 되는 정말 좋은 일 중 하나일 것입니다.

이 투자 방법의 매력은 무엇입니까? IIS를 사용하면 주식 시장에 투자하여 세금 혜택을 받을 수 있습니다. 예를 들어 미국, 영국 및 기타 국가와 같은 해외에서는 이러한 계정이 오랫동안 존재해 왔습니다. 러시아인의 경우 2015년부터 개인 투자 계좌를 개설할 수 있는 기회가 최근에 나타났습니다. 현재 약 18만 명의 투자자가 이미 이 도구를 사용하고 있습니다.

개인투자계좌란 무엇인가요?

IRA는 증권을 구입하는 데 사용할 수 있고 투자 소득에 대해 세금 공제 또는 특혜 과세 혜택을 받을 수 있는 특별한 유형의 계좌입니다. 중개인이나 관리 회사를 통해 개설할 수 있습니다.

그러나 이 투자 방법에는 여러 가지 특징과 한계가 있습니다.

혜택을 받으려면 투자 계좌를 최소 3년 동안 개설해야 합니다. 최대 근무 기간은 제한되지 않습니다.
3년이 끝나기 전에 언제든지 계좌를 폐쇄하고 돈과 이익을 인출할 수 있지만 세금 혜택을 잃게 됩니다. 따라서 공제권을 잃지 않으려면 해당 금액을 최소 3년 동안 계좌에 보관해야 합니다. IIS를 폐쇄하지 않고 부분적으로 자금을 인출하는 것도 제공되지 않습니다.
3년 카운트다운은 계좌 개설일부터 시작됩니다.
개인은 자신을 위해 하나의 투자 계좌만 개설할 수 있습니다.
연중 IIS에 예치할 수 있는 최대 금액은 연간 400,000루블( 업데이트: 2017년부터 가치가 100만 루블로 증가했습니다. 개설 및 보충에 대한 최소 금액은 없습니다. 동시에, 계좌를 개설한다고 해서 즉시 돈을 입금해야 하는 것은 아닙니다(신탁 관리의 일환으로 관리 회사에서 IIS를 개설하는 경우 제외). 나중에 언제든지 돈을 입금할 수 있습니다. 기부는 한꺼번에 할 수도 있고 월별, 연간 등 일정 기간에 걸쳐 할 수도 있습니다. 이것은 어떤 식으로든 제한되지 않습니다. 가장 중요한 것은 해당 연도의 기부 금액이 최대 한도를 초과하지 않는다는 것입니다. 계정은 돈과 루블로만 보충할 수 있습니다.
IIS를 사용하면 주식, 채권, 유로본드, 선물, 옵션 및 통화 등 다양한 금융 상품을 구매하여 투자 수익을 얻을 수 있습니다. 관리회사에 IIS를 개설하는 과정의 일환으로 신뢰관리가 가능합니다. 외국환에서 거래되는 금융상품은 구매할 수 없습니다. 사용 가능한 금융 상품 목록은 브로커에 따라 다를 수 있습니다.
증권을 구매할 필요가 전혀 없습니다. 돈을 입금하고 계좌에 "거짓말" 상태로 둘 수 있습니다. 공제를 받을 권리는 사라지지 않습니다.
개인 투자 계좌와 중개 계좌의 자금과 증권은 DIA의 보호를 받지 않습니다.

IIS에 대한 세금 공제

개인 투자 계좌의 가장 큰 장점은 투자자가 세금 공제를 받을 수 있다는 것입니다. 공제에는 기여금과 소득의 두 가지 유형 중에서 선택할 수 있습니다.

개인 투자 계좌 기여금 공제

이 세금 공제의 핵심은 투자자가 IIS에 예치된 금액의 13%에 해당하는 금액을 납부한 개인 소득세를 반환할 권리를 받는다는 것입니다. 그러나 최대 기여액이 1백만 루블인 경우 세금 공제는 최대 400,000루블까지만 적용됩니다. 이 유형은 공식 소득이 있고 개인 소득세를 납부하는 사람에게만 적합합니다.

공제 금액은 다음 공식을 사용하여 계산됩니다. 해당 연도 기부금액 * 13%. 연간 계정에 대한 최대 기부 금액은 백만 루블입니다. 그러나 세금 혜택이 적용되는 금액은 400 루블로 제한되므로 공제액은 52,000 루블을 초과할 수 없습니다.

한편, 공제금액은 납부한 개인소득세에 한합니다. 해당 연도에 투자자가 지불한 세금 금액이 45,000 루블인 경우 400,000 루블이 모두 계좌에 입금되더라도 52,000이 아닌 45,000만 반환될 수 있습니다. "미사용" 공제는 후속 세금 기간으로 이월되지 않습니다.

공제액은 기부금을 납부한 연도에 대해서만 받을 수 있습니다.

그 돈은 내년에만 받을 수 있다. 즉, 2016년에 IIS를 개설하고 입금했다면 2017년에만 서류제출과 공제를 받을 수 있게 됩니다. 이 경우 기여연도, 즉 2016년에 납부한 개인소득세가 반환됩니다.

3년 후 IIS를 폐쇄하면 수령한 소득에 일반 중개 계좌와 마찬가지로 13%의 세금이 부과됩니다. 세금 공제를 받은 후 3년이 되기 전에 IIS를 폐쇄한 경우 벌금과 벌금을 고려하여 세금을 예산에 반환해야 합니다.

소득 공제

이러한 유형의 공제를 통해 투자자는 개인 투자 계좌에서 받은 소득에 대해 세금을 납부하지 않아도 됩니다. 이 경우에는 첫 번째 유형과 달리 공제금액에 제한이 없습니다. 이 유형의 공제는 공식 소득이 없어 개인 소득세를 납부하지 않는 사람들에게 적합합니다.

공제는 IIS를 폐쇄할 때 세무 대리인인 중개인이나 관리 회사가 투자로 얻은 소득에 대해 세금을 원천징수하지 않는다는 사실로 표현됩니다. 또한 이러한 공제는 IIS 거래를 통해 고소득을 받는 사람들에게 적합하며 기부금 공제보다 세금 면제를 통한 경제적 이익이 더 큽니다.

IIS를 여는 방법과 장소는 무엇입니까?

개인 투자 계좌는 중개인이나 관리 회사를 통해 개설할 수 있습니다. 현재 꽤 많은 참가자가 고객에게 그러한 계좌를 개설하도록 제안하고 있습니다.

브로커로 IIS 열기

투자자는 브로커에 계좌를 개설함으로써 주식, 채권, 통화, 파생상품, ETF 등 거래소에서 거래되는 금융상품에 접근할 수 있습니다. 공개 개인 투자 계좌 수 기준으로 순위를 매긴 브로커 중 선두주자는 Sberbank, Finam, Otkritie 및 BCS입니다.

브로커를 통해 계좌를 개설하는 것은 은행에 계좌를 개설하는 것보다 어렵지 않습니다. 이를 위해서는 여권을 가지고 회사 사무실에 연락하고 필요한 서류에 서명하면 됩니다. 일부 브로커에서는 원격으로 IIS를 열 수 있도록 지원하는데, 이를 위해서는 State Services 웹 사이트에 계정이 있어야 합니다. 이 경우에는 사무실을 방문하실 필요가 없습니다.

브로커를 선택할 때 몇 가지 중요한 매개변수를 고려해야 합니다.

브로커의 신뢰성과 규모;
브로커와의 작업 용이성;
계좌 개설을 위한 최소 금액;
거래소(모스크바, 상트페테르부르크) 및 거래소 섹션(주식, 선물, 외환)에 대한 액세스
관세 계획: 거래당 수수료 금액, 중개 계좌 및 증권 계좌 서비스 가입비, 거래 단말기 수수료
기타 수수료(자금 입금/인출, 제안을 위한 채권 제출 등)

투자를 위한 브로커 선택에 대해 자세히 알아볼 수 있습니다. 그리고 이 기사에서는 개방형 IIS 수를 기준으로 처음 4개 브로커의 관세 비교표를 제공할 것입니다.

또한 이것이 시장에서 가장 유리한 관세는 아니라고 말씀드리겠습니다. 더 유리한 조건의 브로커를 찾을 수 있습니다.

관리 회사에서 IIS 개설

운용사 투자계좌 개설은 별도로 알려주셔야 합니다. 관리 회사에서 IIS를 개설하려면 IIS를 개설한 관리 회사의 뮤추얼 펀드 인수를 법으로 금지하는 틀 내에서 신탁 관리 계약을 체결해야 합니다. 그리고 회사는 다른 사람의 관리 회사로부터 자금을 구매하지 않을 것입니다. 따라서 실제로 남은 유일한 도구는 일종의 신뢰 관리 전략입니다.

요즘 관리 회사는 다양한 전략을 제공합니다. 하지만 리모콘에 돈을 주기 전에 그들이 무엇을 제공하고 가격은 얼마인지 잘 이해해야 합니다. 원격 제어는 수수료와 진입 기준점 측면에서 가장 저렴한 투자 방법은 아닙니다. 경영자의 역량과 성실성을 검증하는 것도 어려울 것이다.

어떤 유형의 IIS를 선택해야 합니까?

IIS 유형의 선택은 여러 요인에 따라 달라지지만 무엇보다 개인 상황에 따라 달라집니다. 예를 들어, 개인 소득세를 납부하는 공식 소득이 없거나 그 금액이 최소인 경우 소득 공제가 포함된 IIS(두 번째 유형)를 선택하는 것이 분명합니다.

그러나 공식 소득이 있고 상당한 개인 소득세를 납부했다면 생각해 볼 사항이 있습니다. 한 가지 유형의 공제를 사용할 때의 이점은 주로 시간과 수익성이라는 두 가지 요소에 따라 달라집니다.

몇 가지 예를 들어보겠습니다. 연간 40만 달러를 투자하고 최대 세액공제 혜택을 받습니다. 연 10% 수익률. 어떤 유형의 IIS가 더 수익성이 높습니까? 이를 위해 계산기를 사용하겠습니다. 계산기는 이러한 조건에서 첫 번째 유형의 공제를 사용하는 것이 최대 13년의 투자 기간 동안 더 수익성이 높다는 것을 보여줍니다. 더 많으면 두 번째를 선택하는 것이 좋습니다.

이제 15%의 수익률을 가정해 보겠습니다. 이 경우 두 번째 유형의 IIS는 투자 9년차에 훨씬 더 일찍 수익성이 높아집니다.

이익이 증가할수록 소득에 대한 세액공제액이 늘어나 기여금에 대한 고정공제액을 초과한다는 점을 알 수 있다. 따라서 투자 기간이 길고 예상 수익성이 높을수록 두 번째 유형의 IIS가 더 수익성이 높아집니다.

전체적으로 첫 번째 유형은 다음과 같은 사람들에게 더 적합합니다.

공식 소득이 있고 상당한 개인 소득세를 납부합니다.
선호하는 보수적인 투자자
투자기간은 최대 7~10년이다.

두 번째 유형은 다음과 같은 사람들에게 더 적합합니다.

공식 소득이 없고 개인 소득세를 납부하지 않거나 미미한 수준입니다.
거래로 인한 이익이 기부금 공제 금액을 초과할 계획입니다.
7~10년 이상의 긴 투자 기간을 갖고 있습니다.

다행히 공제 유형을 바로 선택할 필요는 없습니다. 계좌 개설일로부터 3년째 되는 날부터 가능합니다. 그러나 두 가지 공제를 동시에 결합하는 것은 불가능합니다. 기여금 공제를 받았다면 더 이상 소득 공제를 받을 수 없습니다.

IIS에 대한 세금 공제를 받는 방법은 무엇입니까?

세금 공제를 받기 위한 절차는 선택한 공제 유형에 따라 다릅니다.

얻기 위해 기부금 공제

세무 대리인(예: 고용주)으로부터 13% 세율로 과세되는 소득 수령을 확인하는 문서인 2-NDFL 증명서를 받으십시오.
개인 투자 계좌 개설을 확인하는 서류(투자 계좌 개설에 관한 브로커와의 계약서 사본)와 자금 이체를 확인하는 지불 서류(지급 명령, 자금 이체에 대한 브로커의 보고서)를 준비합니다.
3-NDFL 선언을 작성합니다.
납부한 세금 환급 신청서를 제출하세요.
위 서류 및 신청서와 함께 3-NDFL 신고서를 등록 장소의 세무서에 제출하세요.

신고서는 서면 또는 전자 형식으로 세무서에 제출할 수 있습니다.

3-NDFL 신고서를 작성하려면 해당 세금 기간에 대한 연방세 서비스 웹사이트 nalog.ru에서 템플릿 양식을 다운로드하여 인쇄하고 수동으로 작성할 수 있습니다.

인쇄된 종이 신고서와 서류 사본을 세무서에 제출해야 합니다. 직접 방문하거나, 우편으로, 또는 공식 대리인을 통해 편지를 보내면 됩니다.

그러나 서류와 함께 신고서를 전자적으로 보내는 것이 훨씬 쉽습니다. 신고서를 작성하려면 "선언" 프로그램을 사용하고 이 프로그램에서 완성된 xml 형식의 파일을 다운로드할 수 있습니다.

두 번째 옵션은 연방세청 웹사이트에서 납세자의 개인 계좌로 신고서를 작성하는 것입니다.

3-NDFL을 4월 30일 이전에 세무서에 제출해야 한다는 통념이 있습니다. 이 규칙은 지난 해 소득을 신고한 경우에만 적용됩니다. 소득세 환급을 신고하는 경우, 납부일로부터 3년 이내에 신고할 수 있습니다.

발송 후 세무서의 확인을 받을 때까지(최대 3개월) 기다려야 합니다. 성공하면 자금이 귀하의 은행 계좌로 이체됩니다.

3-NDFL 신고서와 서류를 작성하고 보낼 때 특히 이전에 이런 일을 해본 적이 없다면 다양한 어려움과 질문에 직면할 수 있습니다. 이 작업을 더 쉽게 처리하려면 단계별 절차를 사용하십시오. 개인 투자 계좌에 대한 기부금에 대해 세금 공제를 받기 위해 완료해야 하는 모든 단계를 자세히 설명합니다.

세금을 받으려면 소득공제다음을 수행해야 합니다.

IIS를 폐쇄하기 전(3년 이내), 전체 계약 기간 동안 기부금에 대한 세금 공제를 사용하지 않았음을 명시하는 증명서를 세무서에 요청하십시오.
이 인증서를 중개인이나 관리 회사에 제공하십시오. IIS를 폐쇄할 때 세무 대리인은 귀하로부터 소득세를 원천징수하지 않습니다.

개인 투자 계좌에 대해 또 무엇을 알아야 합니까?

내년에 세액공제를 받으려면 해당 연도 12월 31일까지 입금하면 됩니다.
향후 몇 년 내에 보충할 계획이 없더라도 지금 IRA를 개설할 수 있습니다. 계정은 무제한으로 비어 있을 수 있습니다. 하지만 계약이 체결된 순간부터 3년의 카운트다운이 시작된다.
개인투자계좌로 구매한 증권은 장기 증권 보유에 대한 세제혜택을 받을 수 없습니다.
급여뿐만 아니라 납부한 개인소득세도 신고할 수 있습니다. 유가증권이나 부동산 임대에 대한 재산세 등 13%의 세율로 납부한 개인 소득세는 환급 대상입니다. 예외는 배당금입니다.
IIS는 다른 브로커로 이전될 수 있습니다. 이를 위해 새 브로커를 사용하여 새 계정을 개설하고 증권을 해당 계정으로 이체합니다(새 브로커에게 IIS 개설 사실을 알려야 함). 30일 이내에 계정을 이전해야 합니다.
계정 운영 전체 기간 동안 소득세가 부과되지 않습니다. 이는 IIS를 폐쇄할 때만 발생합니다(소득 공제 수령 제외).
IIS에서 구매한 회사채 쿠폰에는 13%의 세금이 부과됩니다. 주, 지방채, 연방정부 채권의 쿠폰에는 세금이 부과되지 않습니다.
운용회사는 계좌자금의 15% 이상을 은행예금에 투자할 수 없습니다.
배당금과 쿠폰은 기본적으로 IIS로 전송됩니다. 이는 충전으로 간주되지 않습니다. 일부 브로커에서는 고객이 자신의 계좌를 은행 계좌에 입금하도록 선택할 수 있습니다. 이런 방식으로 금지에도 불구하고 자금의 일부를 "인출"할 수 있습니다.

일의 특징

투자 계좌에 바로 돈을 입금할 수 없기 때문에 다양한 옵션이 발생합니다. 다음은 IIS를 열고 기여하기 위한 네 가지 옵션입니다.

12월에 계좌를 개설하고 연말 이전에 돈을 입금하면 내년에 52,000루블을 받을 수 있습니다. 한 달 뒤인 2017년 1월에 돈을 미루고 입금하면 공제까지 약 1.5년을 기다려야 한다.

법에서는 계약 3년차 마지막 달에 돈을 입금하는 것을 금지하지 않습니다. 따라서 한 달 후에는 IIS를 폐쇄하고 세금 공제와 함께 돈을 돌려받을 수 있습니다. 이러한 운영의 수익성은 연간 26%입니다.

요약하면, 개인 투자 계좌는 주식 시장에 투자하여 저축을 늘리고 싶고 몇 년 동안 돈을 투자할 준비가 된 사람들에게 훌륭한 도구입니다.

IIS 서비스를 제공하는 조직은 Sberbank 또는 VTB와 같은 은행 인프라에서 작업하는 경우가 많습니다(이러한 조직에 대한 언급은 IIS를 열라는 권장 사항이 아닙니다. 이러한 조직을 선택할 때는 신중하고 진지하게 접근해야 합니다. 이에 대한 자세한 내용은 다음과 같습니다). 다음 기사에서)

그러나 이러한 조직을 "브로커"라고 부르는 것이 옳습니다. 그들이 제공하는 서비스는 은행 업무가 아닙니다. 그러한 조직의 정확한 이름은 "브로커"입니다.

은행과의 차이점

우리 모두는 은행 계좌를 개설하고 폐쇄하는 데 익숙합니다. 은행 예금은 우리에게 명확하고 단순해 보입니다. IIS를 여는 것은 그다지 어렵지 않으며 서구 국가 성인 인구의 약 절반이 유사한 계정을 가지고 있다는 사실(다르게 호출됨)은 이것이 간단할 뿐만 아니라 많은 경우에 필요하다는 것을 시사합니다.

개인 투자 계좌(IIA)에서는 은행 예금과 달리 돈뿐만 아니라 특별 문서인 유가 증권에 명시된 권리와 의무도 저장할 수 있습니다.

예를 들어 정부 대출에 대한 이자를 받을 권리(은행이 아니라 대출을 "빌린" 국가인 경우 이는 더 수익성이 높고 안전함)일 수 있으며 문서에 명시되어 있습니다( 보안)에 전화했습니다.

2016년 8월 1일 현재 개인투자계좌(IIA)를 개설하고 서비스하는 기관 목록은 다음과 같습니다.

주문 번호	이름
1	PJSC 스베르방크
2	JSC "FINAM"
3
4	LLC "회사 BKS"
5	아톤 LLC
6
7	VTB 24 (PJSC)
8	ALOR+ LLC
9	PJSC Promsvyazbank
10	OJSC IC "ZERICH 캐피탈 매니지먼트"
11	키트 파이낸스(LLC)
12	은행 GPB(JSC)
13	OJSC "IC "IT 투자"
14	CJSC IFC "솔리드"
15	JSC Rosselkhozbank
16	JSC 관리 회사 "Ingosstrakh-Investments"
17	은행 SBRR (LLC)
18	글로벡스
19	IC "AK BARS 금융"
20	투자회사 "INCOME"
21	LLC "IC "비투스"
22	LLC "IC VELES 캐피탈"
23	LLC "IC 폰트비엘"
24	LLC "넷트레이더"
25	LLC "URALSIB Capital - 금융 서비스"
26	LLC IC "셉템 캐피탈"
27	PJSC JSCB "Svyaz-Bank"
28	PJSC KB "UBRD"

목록은 열려 있는 개인 투자 계좌 수에 따라 정렬되며(목록의 첫 번째 위치는 열려 있는 IIA의 최대 개수입니다), 각 이름은 특정 브로커 웹사이트, IIA 개설 전용 페이지에 대한 링크입니다. .

알파뱅크

보다 정확하게는 목록에서 6위에 오른 Alfa Capital Management Company는 실제로 독립적인 관리를 위해 IIS를 개설하지 않습니다.

이 조직이 개설하는 IIS는 시민의 독립적인 행동(기성 솔루션 및 구조적 제품 제공)을 제공하지 않으며 이는 우리가 명확한 단점으로 인식하며 이 사이트의 자료를 통해 그 이유를 알 수 있습니다.

선택할 브로커

'개인투자계좌' 세제 혜택은 주요 부분이 표준화되어 있음에도 불구하고 일부 문제는 중개인의 재량에 맡겨져 있습니다. 예를 들어 관세 문제, IIS에 대한 최소 계약금 및 기타 여러 중요한 문제가 있습니다.

제안된 목록에 있는 모든 회사의 웹사이트를 방문하고 연구하는 데 시간이 오래 걸릴 수 있으므로 책임감 있게 브로커를 선택하는 것은 어려운 작업이 될 수 있습니다.

현재 브로커 선택 절차를 몇 분으로 단축할 수 있도록 도와드리겠습니다.

브로커를 변경할 수 있습니다

좋은 소식은 IIS 계약 유효 기간(3년) 동안 언제든지 귀하의 요청에 따라 브로커를 일방적으로 변경할 수 있다는 것입니다.

예를 들어, 얼마 후 서비스 약관이 우리에게 더 매력적으로 보이는 브로커 사무실이 도시에 나타나지만 이전에는 다음과 같은 이유로 이 조직에서 IIS를 열 수 없었던 상황에서 이런 일이 발생할 수 있습니다. 우리 도시에는 이 조직의 사무실도 없었고, 이웃 지역으로 가는 것도 불편했습니다.

이러한 중요한 기회의 존재는 우리의 의사 결정 과정을 크게 단순화시킵니다. 개인 투자 계좌가 개설된 브로커의 작업에서 무언가 만족스럽지 않은 경우 언제든지 손실 없이 제안된 목록에서 다른 것으로 변경할 수 있습니다. .

행복한 투자하세요!

2019년에는 개인 투자 계좌(IIA)를 개설하는 것이 어떻게, 어디서 더 좋은가요?

많은 뛰어난 기업가들이 장기 투자와 같은 유용한 것에 대해 반복해서 이야기했습니다. 따라서 버크셔 해서웨이(Berkshire Hathaway)의 수장인 워렌 버핏(Warren Buffett)은 회사 주주들에게 보낸 정기 서한에서 이에 대해 끊임없이 이야기합니다. Vanguard Group의 전설적인 창시자인 John Bogle도 같은 말을 합니다.

비전문가의 경우 이는 매우 중요합니다. 특히 일중 거래에 참여하기 시작하면 거래소에서 자금을 잃을 위험이 있기 때문입니다.

러시아인들은 개인 투자 계좌라는 훌륭한 도구를 가지고 있습니다. 이는 중개 서비스와 함께 제공되며, 이는 개인(후자의 일부 제한 사항에 따라)이 세금 혜택으로 인해 심각한 이익을 얻을 수 있도록 돕습니다.

국내 시장에서는 2015년에 처음으로 이러한 메커니즘을 보았습니다. 그 이유는 국가의 세금 코드 업데이트와 함께 주식 시장 관련 법률 업데이트 때문이었습니다.

IIS에 대해 알아야 할 중요 사항

계좌는 개인만이 중개회사나 은행을 통해 직접 만들 수 있습니다. 요구 사항에는 러시아 연방 영토에 대한 과세(연간 183일부터 해당 국가에 거주)가 포함됩니다. 하나의 계정 - 하나의 개인이라는 규칙이 있습니다.

어느 중개 회사에 투자 계좌를 개설하는 것이 가장 좋습니까? 2017년 러시아 최고의 브로커 등급을 확인하세요.

계좌 자체는 시간 제한이 없으나, 세제혜택을 적용받기 위해서는 최소 투자기간을 유지해야 하며, 최소 투자기간은 계약 체결일로부터 3년이다.

루블 계정만 허용되며 12개월 이내에 100만 루블 이하로 보충할 수 있습니다. 단, 2017년 6월 18일 이전에는 한도가 40만 루블이었습니다. IIS를 매년 추가로 보충할 필요는 없습니다. 그러나 자금의 일부를 다시 인출하는 것은 허용되지 않습니다.

또한 증권 거래에 대한 은행 및 중개 수수료에 대해서도 알고 있어야 합니다.

IIS의 도구

동시에 모스크바와 상트페테르부르크의 주요 러시아 거래 플랫폼에 적용할 수 있는 모든 투자 옵션이 가능합니다. 이것:

러시아 및 외국 기업의 주식;
지방자치단체, 기업, 주권의 채권;
통화;
뮤추얼 펀드 지분;
파생방법(옵션, 선물거래 등).

일부 브로커 및 은행 기관은 특정 상품, 발행자 등을 허용하지 않는다는 점에 유의하십시오. 지원되는 투자 방법의 전체 목록은 해당 브로커에게 문의하십시오.

IIS 및 세금 공제

계정의 가장 큰 장점은 투자의 일부를 반환하여 궁극적으로 수익성을 높이는 것입니다. 또한 IIS 소유자에게는 두 가지 유형의 세금 혜택이 있습니다.

공제기여를 위해

이 상황에서 개인에게는 전년도에 적립된 금액의 13%가 환불되지만 최대 금액은 130,000 루블로 제한됩니다.

중요: 투자자가 이전 기간에 이익을 신고한 경우(즉, 세금 납부가 있었던 경우) 공제가 가능하며 최대 환급 금액은 세액을 초과할 수 없습니다.

개인 투자 계좌를 개설하고 보충하고 반환 신청서를 제출한 후 수령한 후 3년이 지나지 않은 경우, 법에 따라 투자자는 자금을 주에 반환해야 합니다.

투자자가 계좌를 폐쇄하면 받은 이익에서 13%의 세금이 원천징수됩니다.

공제소득에

이러한 공제를 통해 개인은 IIS를 사용하여 운영하는 과정에서 적립된 모든 소득 금액에 대해 개인 소득세 형태의 과세를 면제받을 수 있습니다. 법은 기타 과세 소득에 대한 의무적 소유권 없이 공제를 사용하도록 규정하고 있습니다.

개인은 IIS 생성일로부터 3년 후에만 그러한 수익을 기대할 수 있습니다. 설립일로부터 3년 이내에 폐쇄하는 경우 주정부는 중개 계좌 제도와 유사하게 13%의 개인 소득세를 원천징수합니다.

투자 방법과 이익에 대한 세율을 포함하여 공제 유형을 선택할 때 투자의 모든 뉘앙스와 세부 사항을 고려하는 것이 중요합니다. 예를 들어, 개인 소득세는 쿠폰 및 국내 정부 채권에 대한 지불에는 적용되지 않습니다. 예를 들어 OFZ를 구매하면 기부금을 환불받을 수 있습니다.

세액공제 받기

보충(기부금)에 대한 공제에 관해 이야기하는 경우, 투자자는 보충이 이루어진 연도의 다음 해에 세무서에 신청합니다. 이 경우 다음 문서를 첨부하여 3-NDFL 선언으로 기여를 확인해야 합니다.

13% 세율로 작년 이익 수령 확인(예: 개인이 근무하는 조직의 2-개인 소득세 증명서)
개인 투자 계좌 생성 및 자금 이체 확인(브로커가 제공할 수 있음)
환불을 신청하려면 은행 정보를 제공해야 합니다.

소득 공제를 암시하는 경우, 개인은 계약을 종료할 때 보충을 위한 공제를 받는 경우가 없다는 세무서의 증명서를 은행이나 중개인에게 제출해야 합니다.

따라서 은행(또는 브로커)은 13%의 개인소득세를 원천징수하여 돈을 지불할 수 없습니다.

6월 말, Sberbank Asset Management는 개인 투자 계좌(IIA) 원격 개설 서비스를 시작했습니다. 이제 신규 및 기존 고객은 회사 웹사이트 my.sberbank-am.ru/의 개인 계정을 통해 IIS를 개설할 수 있습니다. 이를 위해서는 State Services 포털에 등록하는 것으로 충분합니다. 온라인으로 IIS를 여는 사용자에 대한 인증은 통합 식별 및 인증 시스템(USIA)을 통해 수행됩니다.

집을 떠나지 않고도 IIS: 세부 정보 및 메커니즘

Sberbank Asset Management는 작년 말 개인 계좌를 통해 고객에게 투자 상품 사용을 시작하도록 초대했으며 이후 관리 회사가 출범했습니다. 이제 회사 사무실을 방문할 시간이나 의향이 없는 투자자들을 위해 개인 투자 계좌를 개설하는 등 보다 폭넓은 투자 기회를 제공하고 있습니다.

Sberbank Asset Management에서 개인 투자 계좌를 개설할 때 최소 기여액은 100,000루블입니다. 개인 계좌를 통해 투자자는 5만 루블의 추가 기부를 할 수 있습니다. 그러나 실제 판매 채널을 통한 최소 기부 금액은 100,000루블입니다. 투자자는 해당 연도의 총 기부금이 백만 루블에 도달할 때까지 계정을 보충할 수 있습니다. 최근까지 계좌 보유자의 투자 기회는 법적으로 40만 루블로 제한되었습니다. 그러나 여름 초에는 개인 투자 계좌에 최대 100만 루블이 부과됩니다. 동시에 최대 세금 공제 금액은 변경되지 않았습니다. IIS에 400,000루블을 입금한 후 바로 내년에 52,000루블을 받을 수 있습니다.

현재 Sberbank Asset Management에 IIS를 원격으로 등록한 고객은 "달러 채권"과 "루블 채권"이라는 두 가지 투자 전략을 사용할 수 있습니다. 회사는 보수적인 투자자를 대상으로 하며 IIS를 예금의 대안으로 포지셔닝합니다. 그리고 예금 금리가 하락하고 있다는 점을 고려하면 이는 매우 수익성이 높은 대안입니다. 2016년 말 기준 루블 채권 전략의 수익성은 12.23%, 달러 채권 전략의 수익성은 4.98%(미국 달러 기준)라고 회사는 성명을 통해 밝혔습니다. 또한 세금 공제를 고려하면 최종 수익성 결과는 더욱 높아질 것입니다.

그런데, 개인 계좌를 통해 IIS를 개설한 관리 회사의 보수는 IIS 개설일부터 종료일까지 고객이 IIS로 이체한 자금 금액의 분기별로 0.25%라는 점에 유의하는 것이 중요합니다. 보수가 보류된 분기.

IIS를 오프라인으로 열 때 관리 비용은 두 부분으로 구성됩니다.
IIS가 개설된 분기 동안 추가 이체된 금액을 포함하여 클라이언트가 IIS로 이체한 자금 금액의 1%, IIS가 개설된 날부터 클라이언트가 IIS로 이체한 자금 금액의 분기별로 0.25% IIS는 분기 말까지 보수가 보류된 경우 보수의 첫 번째 부분만큼 감소합니다.

“저희에게는 물리적인 채널(사무실에서의 판매)보다 개인 경제 계정을 통한 판매가 더 흥미롭습니다. 수수료를 에이전트와 공유할 필요가 없으며 이는 마진의 상당 부분을 차지합니다. 따라서 디지털 채널을 사용하는 것이 더 수익성이 높습니다.”라고 Sberbank Asset Management의 전무이사이자 비즈니스 개발 부서 책임자인 Vasily Illarionov는 말합니다.

조용히 갈수록 더 멀리 갈 수 있나요?

Sberbank Asset Management는 개인 투자 계좌 원격 개설의 선두주자가 되지 못했고 상위 10위권 개척자에도 포함되지 않았다고 말해야 합니다. 오늘날 개인 계좌를 통해 개인 투자 계좌를 개설할 수 있는 기회는 약 20여 곳의 브로커와 관리 회사에서 제공됩니다. 그들 모두는 State Services 포털에서 등록이 확인된 계정을 개설합니다. 그리고 일부(예: Alfa Capital, BCS, Broker OTKRITIE)는 SMEV(여권, TIN, SNILS와 같은 일련의 데이터를 확인하여 부서 간 전자 상호 작용 시스템)를 사용하여 계좌를 개설할 준비도 되어 있습니다.

우리는 귀하가 브로커 및 관리 회사의 제안을 탐색하고 결정하는 데 도움을 주기 위해 이미 대규모 검토를 수행했습니다. 온라인으로 IIS를 개설하기 위한 브로커 또는 관리 회사를 선택하는 원칙은 동일하게 유지됩니다.)

Vasily Illarionov에 따르면 IIS 온라인의 파일럿 판매는 2015년 1분기에 시작되었으며 제품은 2016년 4분기부터 프리미엄 채널(Sberbank Premier)을 통해 전체 용량으로 판매되기 시작했습니다.

“업데이트된 사무실이 새해 전날에 출범했습니다. 처음에는 개방형 뮤추얼 투자 펀드의 주식을 구매하고 교환하는 기능만 사용할 수 있었습니다. 이제 이미 IIS를 신청할 수 있습니다. 인터넷 획득(개인 계정에서 직접 플라스틱 카드로 결제하는 기능), 정부 서비스 포털뿐만 아니라 SMEV(부처 간 상호 작용 통합 시스템)를 통한 신원 확인을 통해 기능을 더욱 개선하여 정부 서비스 포털에서 고객을 위한 확인된 계좌가 의무적으로 존재하는 형태로 필터링합니다.”라고 그는 Banki.ru와의 인터뷰에서 언급했습니다.

아웃백에 거주하는 러시아 연방의 많은 사람들에게 "개인 투자 계좌 개설을 위해 선택할 브로커"라는 질문 결정에 영향을 미치는 중요한 요소는 다음과 같습니다. 물리적 도달률브로커 사무실.

개인 투자 계좌를 개설하려면 사무실을 직접 방문해야 하는 경우가 많고, 모든 사람이 개인 투자 계좌 개설을 위한 브로커가 있는 가장 가까운 대도시까지 기차로 24시간 이동할 수는 없기 때문에 이는 다른 기준을 "무효화"합니다. 이 경우 어떻게 해야 합니까?

IIS 브로커는 다음 두 가지 방법으로 접근성 문제를 해결합니다.

발전된 지점 및 지점 네트워크를 즐기십시오
인터넷을 통해 원격으로 IIS를 여는 절차를 사용하십시오.

일반적으로 은행 지주 회사(“은행 브로커”) 내의 많은 브로커는 다양한 지역에 광범위한 지점 네트워크를 보유하고 있습니다. 이러한 사무실과 지점은 주로 지역 센터에 위치해 있습니다.

“지역”에 사는 사람들은 무엇을 해야 합니까? 지역 중심지가 수백 킬로미터 떨어져 있다면 어떨까요(시베리아의 경우 그러한 거리는 코스와 동등합니다)?

그러한 사람들에게 좋은 소식은 일부 브로커가 마침내 인터넷을 통해 원격으로 IIS를 여는 메커니즘을 구현할 수 있게 되었다는 것입니다.

클라이언트는 몇 가지 간단한 단계만 수행하면 됩니다. 우편으로 문서를 보내고 받고, 공증인이나 주정부 서비스 포털을 통해 신원을 확인할 수 있습니다(“Finam”은 주정부 계정이 없어도 IIS를 열 수 있는 기회를 제공합니다). 서비스 및 사무실 방문 없이).

인터넷을 통해 IIS를 여는 방법:

가장 쉬운 방법은 사무실이나 정부를 방문하지 않고 Finam에서 온라인으로 개설하는 것입니다. 서비스
주정부 서비스를 통해
서류를 공증하여 우편으로 발송하는 방법

주정부 서비스 포털을 통한 개인 식별.

브로커는 이를 다르게 구현하지만 본질은 동일합니다. 주 서비스 포털에 유효한 계정이 있어야 하며 이 계정은 "확인" 상태여야 합니다.

아직 주정부 서비스에 계정이 없다면 생성 및 확인에 몇 주가 걸릴 수 있다는 점을 이해해야 합니다. 프로세스는 미리 시작되어야 합니다.

공증인에 의한 개인 식별

이 옵션을 사용하면 문서를 인증하는 공증인이 개인 식별을 수행합니다. 공증 비용 금액은 1000-2000 루블이 될 수 있습니다. 그런 다음 문서는 우편으로 브로커에게 전송되고, 브로커는 클라이언트에게 문서 세트의 사본을 보냅니다.

"정부 서비스"를 통한 신원 확인의 장점:

무료이고 편리합니다
앞으로는 "국가 서비스" 계정이 세무 조사관 웹사이트에서 신청서를 통한 조사에 필요한 개인 계정을 만드는 데 유용할 것입니다.

IIS를 원격으로 열 수 있는 브로커 목록:

Finam - 사무실 및 정부 서비스를 방문하지 않고 버튼으로
LLC "회사 BKS"(국가 서비스를 통한 승인, 계좌가 개설되고 유효하지만 투자자가 "종이" 버전의 계약서를 받고자 하는 경우 사무실을 방문하거나 모스크바, 노보시비르스크, 예카테린부르크에서 택배로 배송) 또는 상트페테르부르크가 필요합니다)
ATON LLC(주정부 서비스를 통한 승인)
KIT Finance LLC(주정부 서비스를 통한 승인 및 우편으로 공증된 문서 수락)
OJSC "IC "IT 투자"(주정부 서비스를 통한 승인 및 우편으로 공증된 문서 수락)

정보는 2016년 9월 현재의 정보입니다. 몇몇 브로커는 인터넷을 통해 개인 투자 계좌를 원격으로 개설하는 절차의 도입이 임박했다고 발표했습니다(2016년 말~2017년 상반기).

PJSC "VTB 24"
ALOR+ LLC
CJSC IFC "솔리드"

보시다시피 선택의 여지가 있지만 가장 중요한 것은 우리가 어느 도시에 있든 IIS를 열 수 있는 기회가 있다는 것입니다.

Gosuslugi를 통해 IIS 열기:

정부 서비스용 계정 만들기

이미 "확인됨" 상태의 "상태 서비스" 계정이 있는 경우 이 단계를 건너뛰고 "IIS 열기" 단계로 바로 이동할 수 있습니다.

계정이 없는 경우 아래에서 주정부 서비스 포털에 등록하는 방법에 대한 지침을 찾을 수 있습니다.

이를 수행하는 방법에는 두 가지가 있습니다.

온라인 등록 후 본인 확인 진행
서비스 센터 중 한 곳을 방문하세요

온라인 등록

State Services 포털 등록은 여러 단계로 구성됩니다.

gosuslugi.ru 웹사이트 메인 페이지에서 "등록" 버튼을 클릭하세요:

그런 다음 나타나는 창에 SMS의 코드를 입력하십시오.

그런 다음 주 서비스에서 귀하의 계정에 액세스하기 위한 비밀번호를 생성하라는 제안이 나타납니다.

비밀번호를 생성하면 사용자 프로필 페이지가 나타납니다.

SNILS 및 신분증 세부 정보(외국 시민의 경우 러시아 연방 시민의 여권 - 외국 문서) 등 모든 필드를 작성해야 합니다. 데이터는 러시아 연방 이민국과 러시아 연금 기금에서 확인합니다. 확인 결과에 대한 알림이 귀하의 이메일 주소로 전송됩니다.

이 단계에서 계정은 "표준" 상태를 받습니다. 이미 일부 서비스를 사용할 수 있도록 허용하고 있지만 IIS를 개설하려면 계정 상태가 "확인됨"이어야 합니다.

신원 확인 - 확인된 계정 만들기

모든 전자 정부 서비스에 대한 전체 액세스 권한이 있는 확인 계정을 등록하려면 다음 방법 중 하나로 귀하의 신원을 확인해야 합니다.

서비스 센터에 문의하세요
우편으로 신원 확인 코드를 받다
강화된 적격 전자 서명 또는 범용 전자 카드(UEC)를 사용하십시오.

서비스 센터에서 본인 확인

이 경우에는 신분증을 지참하여 근처 서비스 사무소에 방문하셔야 합니다.

우편으로 본인 확인

이 경우 10~15일 이내에 확인 코드가 포함된 편지를 받게 되며, 해당 확인 코드를 주정부 서비스 포털에 입력하여 신원을 확인해야 합니다.

주정부 서비스에 등록하는 짧고 간단한 방법

위에서 설명한 절차가 복잡해 보이거나 컴퓨터 사용자에 대해 완전히 자신감이 없는 경우 간단한 방법을 사용하여 "주정부 서비스"에 등록할 수 있습니다. 즉시 서비스 센터 중 한곳으로 오십시오.

최초 등록 페이지 하단의 '서비스센터 등록'을 선택하시면 가까운 서비스센터를 찾으실 수 있습니다.

브라우저는 가까운 서비스 센터를 찾기 위해 위치를 파악하려고 시도할 수 있습니다. 이 경우 브라우저에 다음 권한을 부여해야 합니다.

우리 도시에서 이용 가능한 모든 서비스 센터를 표시하는 대화형 지도가 포함된 창이 열립니다.

남은 것은 이 센터의 운영 시간을 알아보고 여권을 가지고 가는 것뿐입니다.

IIS 열기

이미 Gosuslugi 포털에 등록되어 있고 우편이나 서비스 센터에서 신원이 확인된 경우, 이 경우 Gosuslugi의 계정 상태는 "확인"이 됩니다. 이는 IIS를 열기 위한 필수 조건입니다.

원격으로 IIS를 열기로 결정한 브로커의 웹 사이트로 이동합니다.

브로커 웹사이트에서 다음 버튼을 찾을 수 있습니다.

"주정부 서비스를 통해 계좌 개설"을 클릭하세요. 특정 브로커마다 이 버튼과 초대 양식이 다를 수 있으므로 여러 브로커의 예를 사용하여 일반적인 절차를 고려합니다.

미니 온라인 양식을 작성하세요:

빠른 양식을 작성하고 "정부 서비스로 이동"을 클릭합니다(버튼 이름이 다를 수 있음).

"주정부 서비스"에 로그인하십시오:

주정부 서비스 웹사이트에서 데이터를 입력하세요. 휴대폰 번호를 입력하셔도 되고, SNILS 번호를 입력하셔도 됩니다.

우리는 브로커에게 정보 전송을 확인합니다.

이렇게 하려면 "제출" 버튼을 클릭하세요.

전자문서 관리에 대한 동의

전자문서관리 이용에 동의한다는 확인이 필요합니다. Gosuslugi에 등록할 때 지정한 휴대폰 번호로 SMS를 통해 확인 코드가 전송됩니다. 이 코드를 입력해야 합니다.

개인 투자 계좌 개설을 위한 문서 패키지 구성

확인 코드를 입력하면 IIS를 열기 위한 문서 패키지가 생성됩니다. 원하는 경우 이러한 문서를 컴퓨터에 저장할 수 있습니다.

문서 패키지의 전자 서명

우편으로 서류접수

이 단계 또는 이전 단계에서 브로커로부터 추가 조치에 대한 지침이 포함된 이메일을 받을 수 있습니다. 아니면 관리자가 전화할 수도 있습니다.

그러나 이러한 일이 발생하지 않더라도 일정 시간(1~2주) 후에 브로커로부터 서명과 날인이 포함된 문서가 우편으로 도착합니다.

무엇보다도 귀하는 브로커로부터 로그인 비밀번호, PIN 코드 또는 기타 식별 수단이 포함된 봉인된 봉투를 받게 됩니다. 이론적으로는 로그인과 비밀번호를 받는 순간부터 이미 돈을 입금하고 거래할 수 있습니다. 이를 중개인에게 확인할 수 있습니다.

문서 서명

이 단계에서는 종이 문서에 서명하여 브로커에게 보내야 합니다. 브로커는 문서의 "자신의" 사본을 보관해야 합니다.

브로커에게 문서 사본 보내기

우편으로 브로커에게 서류를 보냅니다. 이것은 인터넷을 통해 IIS를 개설하는 절차에서 이미 두 번째로 우체국을 방문하는 것입니다(브로커로부터 서신을 받기 위해 우체국을 처음 방문해야 했습니다). 그래도 우체국에 가는 것이 중개인 사무실에 가는 것보다 훨씬 쉬울 수 있으므로 이러한 번거로움이 덜하다고 생각하겠습니다.

이로써 Gosuslugi를 통해 IIS를 여는 절차가 완료되었습니다. 다음 단계는 IIS에 돈을 입금하고 작업을 시작하는 것입니다.

이는 기본 단계이며 절차는 브로커마다 약간 다를 수 있습니다. 특히 이 절차는 OJSC IC IT Invest 브로커와 작업하는 예를 사용하여 설명됩니다.

공증인으로 IIS 열기

어떤 이유로든 주정부 서비스 포털을 통해 개인 식별 방법을 사용할 수 없는 경우 문서를 우편으로 보내는 옵션을 사용할 수 있습니다. 당연히 브로커가 이 계획에 따라 작동하는지 확인해야 합니다.

2016년 9월 현재 정보에 따르면 다음 중개인이 인증되어 이러한 방식으로 계좌를 개설할 수 있습니다.

OJSC "IC "IT 투자"
키트 파이낸스 LLC

공증인을 통해 IIS를 원격으로 여는 단계:

브로커 웹사이트에서 양식을 작성하고 필요한 서류(여권, 납세자 식별 번호)의 스캔 사본을 업로드하세요.
공증인을 방문하는 동안 여권(모든 페이지)과 선택한 기타 문서(예: TIN)라는 두 가지 문서를 인증해야 합니다. 비용은 1000-2000 루블입니다.
그런 다음 브로커에게 문서의 인증 사본을 보내야 합니다. 수령 후 브로커는 문서 패키지를 준비하여 우편으로 우리에게 보냅니다.
브로커로부터 귀중한 편지를 받으려면 우체국에 와야 합니다. IIS 개설에 필요한 모든 문서가 거기에 있습니다.
문서에 서명하고 사본을 브로커에게 보내야 합니다.

보시다시피 절차는 그다지 복잡하지는 않지만 다음이 필요합니다.

우체국 3회 방문("주정부 서비스" 옵션에서 2회 방문 대신)
공증인을 한 번 방문
공증 서비스 비용 지불

이 정보를 바탕으로 인터넷을 통한 IIS 원격 열기의 각 유형에 대한 대략적인 복잡성과 "문제"를 추정할 수 있습니다. 어떤 사람들에게는 시간이 좀 걸릴 수 있는 주정부 서비스 계정 생성 절차를 시작하는 것보다 공증인에게 가는 것이 더 편리(가까울)할 것입니다. 반대로 어떤 사람들에게는 "국가 서비스"를 통한 신원 확인 옵션이 더 편리해 보일 것입니다.

그러나 인터넷을 통해 IIS를 개설할 수 있는 기회가 생기면 우리의 역량이 크게 확장되고 더 많은 사람들이 세금 혜택을 누릴 수 있는 기회가 생깁니다.

앞서 말했듯이, 주정부 서비스 계정은 매우 바람직합니다. 왜냐하면... 나중에 유용할 것입니다. 이것은 아마도 IIS를 열려는 사람을 위해 상태 서비스에 계정을 만드는 것이 합리적인 이유인 가장 중요한 것입니다.

행복한 투자하세요!